Кем утверждаются правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов? - коротко
Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов утверждаются Центральным банком Российской Федерации. Эти правила обязательны для исполнения всеми кредитными организациями и некредитными финансовыми организациями, которые обязаны соблюдать установленные нормы и требования для предотвращения отмывания денег.
Кем утверждаются правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов? - развернуто
Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов утверждаются различными государственными органами и регуляторами в зависимости от юрисдикции и специфики отрасли. В России, например, основные положения и требования в этой области регулируются Федеральным законом № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
В соответствии с этим законом, правила внутреннего контроля утверждаются Центральным банком Российской Федерации. Центральный банк устанавливает обязательные требования к внутренним процедурам и мерам, которые должны быть приняты организациями для предотвращения легализации преступных доходов. Эти требования включают в себя:
- Разработку и внедрение внутренних правил и процедур, направленных на выявление и предотвращение операций, связанных с отмыванием денег.
- Назначение ответственных лиц за реализацию мер по противодействию легализации доходов.
- Проведение регулярных проверок и аудитов для оценки эффективности внутренних процедур.
- Обучение сотрудников методам выявления и предотвращения операций, связанных с отмыванием денег.
Кроме того, в различных отраслях могут существовать дополнительные регуляторы, которые устанавливают свои требования к внутреннему контролю. Например, в банковском секторе это могут быть требования, установленные Центральным банком, а в страховой отрасли — требования, установленные Федеральной службой по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг).
Таким образом, правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации доходов утверждаются различными государственными органами и регуляторами, которые устанавливают обязательные требования и процедуры для организаций, направленные на предотвращение и выявление операций, связанных с отмыванием денег.